Списание материалов в строительстве: документы
Здравствуйте ! подскажите, пожалуйста , у нас выездная проверка. Мы - субподрядная строительная организация. Дело в том, что я материалы списывала в 1с 7.7 требованием накладной м-11 (передавала в производство ) в день их прихода. Работы на объекте были . начиная с июня по декабрь . Запроцентовали нас из-за каких-то причин только начиная с октября по декабрь . Подтверждающим документом расхода материала был отчет (который составила сметчица ) к процентовкам (сметам) , соответственно отчет составлен октябрем, ноябрем , декабрем. Данный год закрыт и я уже отчиталась по налогам. Как налоговая проверка отнесется к данному списанию? составить ли мне какой-нибудь документ или указать что-нибудь в учетной политике ?
Comments
-
Добрый день!
Честно говоря, не совсем понимаю, в чем Вы видите для себя проблему?
Тем, что не "запроцентован" июнь-сентябрь (надеюсь эти работы вошли в выполнение октября-декабря)?
Или в том, что работали в июне-сентябре, а расходы для налога на прибыль (надеюсь, я правильно отгадал Вашу налоговую систему) списаны только в октябре?
Или в чем-то другом?
Успехов! -
работы, выполняемые в июне- октябре были подписаны одним актом октябрем месяцем, в котором указан отчетный период октябрь.
Все материалы , которые мы приобретали , начиная с июня месяца по октябрь я писывала прям в день прихода в 1с 7.7. , то есть . например, пришла счет-фактура 30 июня , я ее тут же 30 июня передавала требованием накладной на 20 счет. незавершенку не делала. а эти материалы в октябрьских сметах сидят. Вот я боюсь, что налоговая может признать это неправильным, ведь материалы надо было передать октябрем (когда подписан акт выполненных работ) . А год отчетный я уже закрыла . Теперь прошу совета , каким образом нужно поступить, чтобы было все правильно -
Цитата: работы, выполняемые в июне- октябре были подписаны одним актом октябрем месяцем, в котором указан отчетный период октябрь.Все материалы , которые мы приобретали , начиная с июня месяца по октябрь я писывала прям в день прихода в 1с 7.7. , то есть . например, пришла счет-фактура 30 июня , я ее тут же 30 июня передавала требованием накладной на 20 счет. незавершенку не делала. а эти материалы в октябрьских сметах сидят. Вот я боюсь, что налоговая может признать это неправильным, ведь материалы надо было передать октябрем (когда подписан акт выполненных работ) . А год отчетный я уже закрыла . Теперь прошу совета , каким образом нужно поступить, чтобы было все правильно
На 20-й надо переводить по факту - когда передали в производство, тогда с 10-го на 20-й. Это всё правильно.
А вот на 91.2 - когда работы реализованы, т.е. по акту - в октябре. Не вижу я здесь нарушений. Всё у Вас в порядке.
Успехов!
