Как исчислить НДС с компенсации по сервисному ремонту транспортного средства?
Добрый день! ООО на ОСНО занимается продажей грузовых автомобилей, является дилером завода.
По дилерскому договору, обязаны проводить гарантийное обслуживание ТС. Гарантийное обслуживание проводит сторонняя организация которой мы оплачиваем, затем "перевыставляем" документы без НДС (акт, заказ-наряд, претензия) на компенсацию затрат. По зап.частям, если был закупка с НДС- восстанавливаем. А вот по работам у меня вопрос: Ели сторонняя организация оказывает услугу (работу) без НДС по 1000 руб., а "перевыставляем" по 1200 руб. так же без НДС.
Затраты учитываем на обычных затратных счетах (44), а компенсацию на 91 (внереализ. доходы).
Я же правильно понимаю, что с 200 руб. мы должны исчислить и уплатить НДС? нам же услугу оказали за 1000 руб, а компенсировали по 1200
Как оформить документально? Вопрос удалён модератором.
По дилерскому договору, обязаны проводить гарантийное обслуживание ТС. Гарантийное обслуживание проводит сторонняя организация которой мы оплачиваем, затем "перевыставляем" документы без НДС (акт, заказ-наряд, претензия) на компенсацию затрат. По зап.частям, если был закупка с НДС- восстанавливаем. А вот по работам у меня вопрос: Ели сторонняя организация оказывает услугу (работу) без НДС по 1000 руб., а "перевыставляем" по 1200 руб. так же без НДС.
Затраты учитываем на обычных затратных счетах (44), а компенсацию на 91 (внереализ. доходы).
Я же правильно понимаю, что с 200 руб. мы должны исчислить и уплатить НДС? нам же услугу оказали за 1000 руб, а компенсировали по 1200
Как оформить документально? Вопрос удалён модератором.
Comments
-
Цитата: Как оформить документально?и Технически в 1С 8.3?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
В новой теме укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. -
Добрый день!Цитата: Ели сторонняя организация оказывает услугу (работу) без НДС по 1000 руб., а "перевыставляем" по 1200 руб. так же без НДС.Цитата: нам же услугу оказали за 1000 руб, а компенсировали по 1200Это не "компенсация".
Компенсировать, значит заплатить те деньги, которые Вы потратили.
А у Вас потратили 1000, в получить хотите больше - 1200. Это уже не компенсация.
Вы фактически выставляете эти работы (услуги), как свои.
Поэтому вся сумма должна идти в Ваш доход. А затраты на сторонних исполнителей - в Ваш расход.
Если Вы выставляете "гарантийный ремонт", то он не облагается НДС. Причем, вся сумма, а не частями.
Но не забудьте, что обязаны вести раздельный учет НДС.
Успехов!
